第三節(jié) 賬務(wù)處理模塊日常賬務(wù)處理操作要求
 

　　根據(jù)提供的會計(jì)業(yè)務(wù)資料，利用會計(jì)核算軟件完成憑證錄入、審核、修改、查詢、記賬和結(jié)賬工作。

　　一、記賬憑證錄入、修改、查詢

　　1.錄入。錄入憑證時(shí)，應(yīng)首先選擇憑證類型，輸入制單日期，憑證按月、分憑證類型自動連續(xù)編號;然后依次輸入附件張數(shù)、摘要、會計(jì)科目、輔助核算信息、金額等，其中，會計(jì)科目要求輸入末級明細(xì)科目。錄入完成后，要保存已錄入憑證。

　　2.憑證修改。對于記賬前的機(jī)內(nèi)錯誤會計(jì)憑證進(jìn)行修改。

　　3.刪除憑證。

　　(1)作廢，恢復(fù)憑證

　　(2)整理憑證

　　4.查詢憑證。

　　二、審核憑證

　　只有經(jīng)過審核的記賬憑證才允許記賬。憑證輸入、審核不能為同一個人。審核人不能直接修改會計(jì)憑證。

　　三、記賬

　　注意問題：

　　1.記賬過程一旦斷電或因其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復(fù)以前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后用戶再重新記賬。

　　2.如果用戶發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯誤，可通過單擊“上一步”返回后進(jìn)行修改。

　　3.在記賬過程中，不得中斷退出。

　　4.在第一次記賬時(shí)，如果期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬。

　　5.所選范圍內(nèi)的憑證如有不平衡憑證，系統(tǒng)將列出錯誤憑證，并重選記賬范圍。

　　6.所選范圍內(nèi)的憑證如有未審核憑證時(shí)，系統(tǒng)提示是否只記已審核憑證或重選記賬范圍。

　　四、賬簿查詢

　　1.總賬查詢

　　2.科目發(fā)生額及余額輸出

　　3.明細(xì)賬查詢

　　4.日記賬的查詢及打印

　　五、期末業(yè)務(wù)處理

　　(一)對賬

　　(二)月末結(jié)賬

　　在會計(jì)期末，對指定月份進(jìn)行結(jié)賬。

　　1.上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

　　2.上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、審核憑證。

　　3.如果本月有尚未記賬的憑證，則不允許結(jié)賬。

　　4.結(jié)賬后，不能再輸入當(dāng)月的記賬憑證。

　　5.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。

　　6.賬賬核對不符，不能結(jié)賬。