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研究所經(jīng)營業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做，如果不太了解沒有關(guān)系，本文數(shù)豆子搜集整理了相關(guān)信息，請大家參考。
研究所經(jīng)營業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做？
舉個例子，例如公司是個研究所，上月向甲公司提供勞務(wù)取得收入20000元。規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件是2／10，1／20，N／30。8天后收到甲公司勞務(wù)費，如何進行會計做賬？
（1）在上月確認勞務(wù)收入：
借：應(yīng)收賬款--甲公司 20000
貸：經(jīng)營收入 20000
（2）本月收到款項時：
借：銀行存款 19600 （20000-20000×2%）
經(jīng)營支出 400
貸：應(yīng)收賬款--甲公司 20000
如何做好行政事業(yè)單位財務(wù)報銷工作？
1。發(fā)票的合規(guī)性，發(fā)票首先要進行真?zhèn)悟炞C，在真?zhèn)悟炞C的事項上，財務(wù)人員只是承擔(dān)審核責(zé)任，業(yè)務(wù)人員要承擔(dān)真實性責(zé)任，作為經(jīng)手人要進行第一關(guān)的驗證，單位可以在報銷流程或內(nèi)控流程中予以明確，經(jīng)手人要簽字“發(fā)票已驗真”，并簽字。經(jīng)手人：某某某
2。報銷金額與發(fā)票金額是否一致;
3。簽字是否完整。報銷費用時，都需要哪些人簽字呢?一般的單位簽字流程一般為經(jīng)手人、部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部審核蓋章、財務(wù)處長、主管領(lǐng)導(dǎo)。如果單位規(guī)模較小，一般經(jīng)手人簽字后，單位負責(zé)人審核簽字，財務(wù)報銷。有些單位實行一把手“五不分管”制度，單位一把手不直接主管財務(wù)，不簽字。
4。費用是否在預(yù)算內(nèi)，超預(yù)算費用有無特批;
5。報銷單填寫的事項與發(fā)票是否一致，會計做賬時要隨發(fā)票走。
以上就是關(guān)于研究所經(jīng)營業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做的相關(guān)內(nèi)容，希望本文對你有所幫助，更多與賬務(wù)處理有關(guān)的文章，請繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子。
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