餐費開成專票的處罰，在會計行業經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

餐費開成專票的處罰？

餐費庫開增值稅普通發票，但是不能開增值稅專用發票，就算開了也不能抵扣的！

小編了解到，餐飲發票、會議發票是企業日常最常見的發票，但這類發票也將成為稅務稽查的重點，因此單位財務人員對這類發票的入賬也應該格外謹慎，其中原則就是入賬合理。

比如企業逢年過節的員工聚餐或者企業向員工提供的工作餐等，這種情況下的餐飲費發票就可以入賬，但根據用餐人員的不同，需要入到不同賬目中。參加聚餐的人員全部是企業員工，那么就可以計入"福利費"。但如果不全是企業員工也有外人，那么就應該計入"招待費"。此外，如果是企業員工出差帶回的發票進行報銷，那么如果是宴請客戶發生餐飲發票還是應計入"業務招待費"，但如果是職工個人出差期間在補貼標準以內的消費，則應計入"差旅費"。再如一些企業經常邀請客戶、供應商、企業員工等參加各種會議，其中產生的交通、住宿、餐飲等費用則可以作為會議費。

但需要注意的是，根據稅法的原則，并沒有哪種發票絕對能或者不能入賬，關鍵要看是否合理。因此在對一些報銷行為上，除了發票還需要有其他輔助材料。比如會議費報銷，最好同時提供會議通知、會議議題、參會人員名單、簽到表等資料，以便甄別是否有與會議無關費用(如旅游費)。再比如業務招待費報銷，最好提供是否有經辦人、部門經理甚至公司總經理審核簽批，大額發票是否有消費清單。

如果是增值稅專用發票開錯，而且跨月，作廢按以下步驟處理：

按照國家稅務總局關于修訂《增值稅專用發票使用規定》的通知(國稅發〔2006〕156號)第十四條 一般納稅人取得專用發票后，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》(以下簡稱《申請單》)。

《申請單》所對應的藍字專用發票應經稅務機關認證。

開票方憑購買方應向主管稅務機關出具的《開具紅字增值稅專用發票通知單》，先開具紅字增值稅專用發票，然后再開正確的發票。

餐費開成專票的處罰？餐費應該開什么票？怎么入賬？數豆子小編針對這幾個問題就先簡單介紹到這，更多相關資訊，敬請關注數豆子的更新！