什么是資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配，數(shù)豆子為大家整理相關(guān)資料。

資產(chǎn)錯(cuò)配是金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)之一，例如商業(yè)銀行短存長貸即為常見的資產(chǎn)錯(cuò)配。用于信用衍生性金融商品時(shí)，指標(biāo)的資產(chǎn)與合約信用資產(chǎn)不同的錯(cuò)配。

銀行的資產(chǎn)錯(cuò)配

銀行的短存長貸也就是資產(chǎn)錯(cuò)配 ，存長貸，就是銀行的存款都是短期的長期存款少。而貸款出去的資金都是中長期貸款，這樣可能導(dǎo)致銀行就會(huì)運(yùn)營不良的。舉例來說，銀行吸納了3個(gè)月期限的定存，可能會(huì)向外發(fā)放1年期的貸款，因?yàn)樵介L期的貸款利率越高。存款到期后，銀行可以用其他資金或者同業(yè)拆借，借錢還給儲(chǔ)戶。這樣容易使銀行資金鏈斷裂進(jìn)而倒閉。

保險(xiǎn)的資產(chǎn)錯(cuò)配

保險(xiǎn)資產(chǎn)錯(cuò)配呈現(xiàn)五種形式，隱含著六種風(fēng)險(xiǎn)：

第一種形式是資產(chǎn)負(fù)債類別錯(cuò)配，這其中隱含著權(quán)益類資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)益類資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司損益表和資產(chǎn)負(fù)債表都有較大影響。

第二種形式是資產(chǎn)負(fù)債信用錯(cuò)配，這其中隱含著信用違約風(fēng)險(xiǎn)。而債權(quán)類資產(chǎn)則有一定信用違約風(fēng)險(xiǎn)。

第三種形式是資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，這其中隱含著長債短配的再投資風(fēng)險(xiǎn)和短債長配的再融資風(fēng)險(xiǎn)。

第四種形式是資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性錯(cuò)配，這其中隱含著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常出現(xiàn)在短債長配的情況下，但期限錯(cuò)配并不等同于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第五種形式是資產(chǎn)負(fù)債幣種錯(cuò)配，這其中隱含著匯率風(fēng)險(xiǎn)。幣種錯(cuò)配主要是指用國內(nèi)資金配置海外資產(chǎn)。

資產(chǎn)負(fù)債匹配主要是對(duì)銀行保險(xiǎn)金融類企業(yè)的管理要求，是國家銀監(jiān)、保監(jiān)和金融監(jiān)管部門一種防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，該措施的基本點(diǎn)是建立在控制企業(yè)的資產(chǎn)與負(fù)債相匹配的原則上。資產(chǎn)負(fù)債管理是以資產(chǎn)負(fù)債表各科目之間的"對(duì)稱原則"為基礎(chǔ)，來緩解流動(dòng)性、盈利性和安全性之間的矛盾，達(dá)到三性的協(xié)調(diào)平衡。所謂對(duì)稱原則，主要是指資產(chǎn)與負(fù)債科目之間期限和利率要對(duì)稱，以期限對(duì)稱和利率對(duì)稱的要求來不斷調(diào)整其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營上風(fēng)險(xiǎn)最小化和收益最大化。

1、規(guī)模對(duì)稱原則。這是指資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模相互對(duì)稱，統(tǒng)一平衡，這里的對(duì)稱不是一種簡單的對(duì)等，而是建立在合理經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。

2、結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則，又稱償還期對(duì)稱原則。銀行資金的分配應(yīng)該依據(jù)資金來源的流通速度來決定，即銀行資產(chǎn)和負(fù)債的償還期應(yīng)該保持一定程度的對(duì)稱關(guān)系。

3、目標(biāo)互補(bǔ)原則。這一原則認(rèn)為三性的均衡不是絕對(duì)的，可以相互補(bǔ)充。比如說，在一定的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)營環(huán)境中，流動(dòng)性和安全性的降低，可通過盈利性的提高來補(bǔ)償。

4、資產(chǎn)分散化原則。銀行資產(chǎn)運(yùn)用要注意在種類和客戶兩個(gè)方面適當(dāng)分散，避免風(fēng)險(xiǎn)，減少壞帳損失。

以上就是小編對(duì)"什么是資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配"等相關(guān)問題的解答，資產(chǎn)錯(cuò)配是一把雙刃劍，實(shí)際上資產(chǎn)錯(cuò)配這種操作模式存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，目前許多觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)該減少錯(cuò)配。同時(shí)又不能完全禁止，否則的話可能會(huì)損失許多的潛在收益，所以還需要在平衡上加強(qiáng)管理。