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供應商用材料費抵賠款如何做賬

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供應商用材料費抵賠款如何做賬

我司購入一批材料,由于品質出現問題,我司提出索賠,結果是將整批材料款作為賠償,購入時分錄為:借:原材料;貸:應付賬款。請問現在我怎么做分錄沖這筆應付款:

借:應付賬款

貸:營業外收入

這種賠償,也可以沖減存貨成本。在實際操作中,一般都是沖減存貨成本。

扣供應商的貨款如何做會計分錄?

應該按照無法付出的應付賬款處理。

借:應付賬款

貸:營業外收入

但是,實際操作中,一般沖減存貨成本。

從避稅角度考慮,也可以轉為賬外資金管理。

借:應付賬款

貸:庫存現金

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