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匯算清繳怎么匹配數(shù)據(jù)，經(jīng)常有小伙伴遇到這個(gè)問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。
匯算清繳怎么匹配數(shù)據(jù)？
答：所得稅匯算清繳報(bào)表與財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不符，按照一般情況來講，是需要更改匯算清繳報(bào)表的數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)保持一致，所以要重新修改數(shù)據(jù)。
【注意】：在匯算清繳與財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)生成中，若涉及損益的通過以前年度損益調(diào)整后轉(zhuǎn)入未分配利潤(如招待費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致的差異)；不涉及損益的直接將以前年度的錯(cuò)賬沖回重做。
企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，在年度利潤總額12%以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。
如果企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出超過年度利潤總額的12%，超過部分要調(diào)增應(yīng)納稅所得額。
【匯算清繳匹配數(shù)據(jù)的相關(guān)問題】：
企業(yè)所得稅匯算清繳數(shù)據(jù)應(yīng)該怎么調(diào)整？
答：1、各類基本社會(huì)保障性繳款。
2、與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)無關(guān)的各種非廣告性質(zhì)的贊助支出，但已按視同銷售處理的可在視同銷售成本中扣除。
3、不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用。
4、已在"營業(yè)外支出"中列支的視同銷售成本在填入《成本費(fèi)用明細(xì)表》(附表二(1))第12行"視同銷售成本"時(shí)，應(yīng)從相關(guān)項(xiàng)下減除，以免重復(fù)扣除。
5、按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度要求不允許在"營業(yè)外支出"科目中核算的其他費(fèi)用。
6、與取得收入無關(guān)的其他支出，如職工個(gè)人的生活及交際應(yīng)酬支出。
7、其他超過稅法規(guī)定扣除標(biāo)準(zhǔn)或者不允許稅前扣除的費(fèi)用。
以上內(nèi)容就是關(guān)于匯算清繳怎么匹配數(shù)據(jù)的相關(guān)問題，若上文內(nèi)容未解決你的疑問，可以向數(shù)豆子的答疑老師咨詢，更多關(guān)于匯算清繳數(shù)據(jù)的相關(guān)資訊內(nèi)容請(qǐng)持續(xù)關(guān)注數(shù)豆子，本文到此結(jié)束。
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