出口退稅收匯憑證復(fù)核情況表怎么寫，在會計(jì)行業(yè)經(jīng)常會遇到此類問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。

出口退稅收匯憑證復(fù)核情況表怎么寫？以下一步步告訴你！

發(fā)票要點(diǎn)：日期（盡量與報關(guān)單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉(zhuǎn)換人民幣，按報關(guān)單逐條計(jì)算，別按發(fā)票匯總計(jì)算，有誤差，不好處理） 一般情況下發(fā)票較報關(guān)單先期到達(dá)（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當(dāng)月出口必須當(dāng)月申報。

一、錄入程序：

進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)明細(xì)申報錄入”，點(diǎn)擊增加，窗口顯示可填寫狀態(tài)（按報關(guān)單明細(xì)逐條填寫）1、 所屬期：自動生成

2、 序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當(dāng)然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）3、 記銷售日期：自動

4、 所屬標(biāo)識：自動

5、 進(jìn)料登記冊好：國外來料加工企業(yè)填

6、 出口報關(guān)單：有則填，報關(guān)單號后9位+0+兩位編碼，報關(guān)單有N條出口信息，就編到00N。。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復(fù)填寫，只修改報關(guān)單后兩位編碼及出口數(shù)量、離岸價即可）7、 出口日期：填報關(guān)單出口日期，如果不確定，也可填發(fā)票日期（以后需沖減、修改、補(bǔ)錄）8、 外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。

9、 代理證明號：有則填

10、單證不齊標(biāo)志：單證指報關(guān)單、外匯核銷單----報關(guān)單須電子口岸專用系統(tǒng)上傳電子信息，外匯核銷單須在網(wǎng)上核銷通過。

11、出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網(wǎng)上下載，導(dǎo)入）12、出口商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)填寫的代碼自動生成

13、計(jì)量單位：自動

14、出口數(shù)量：實(shí)際

15：原幣代碼：選擇填報關(guān)外幣代碼

16、原幣幣別：自動

17、原幣離岸價：實(shí)際

18、原幣匯率：填當(dāng)月1日匯率

19、人民幣離岸價：自動

20、美元匯率：自動

21、美元離岸價：自動

22、征退稅率：自動（根據(jù)出口商品代碼）

23、退稅率：自動

24：征退稅率：自動

25、應(yīng)退稅額：自動

26、出口發(fā)票號：實(shí)際

27、備注： 填完檢查無誤，保存。如果繼續(xù)填下一條，點(diǎn)擊“增加”？

二、生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)：

出口申報需要移動磁盤，預(yù)先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”，一個“出口退稅＼HZ＼”。明細(xì)表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統(tǒng)完成備份工作后，關(guān)閉，此時明細(xì)表形成。

查詢明細(xì)表情況： 在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打印）的報表，點(diǎn)擊打印預(yù)覽，就能看到明細(xì)表了。系統(tǒng)會根據(jù)單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數(shù)量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關(guān)鍵數(shù)字，在會計(jì)做賬時，這四個數(shù)字就是記賬的數(shù)字。

（期間如果要繼續(xù)增加明細(xì)錄入，需要進(jìn)入“申報數(shù)據(jù)處理”下的“撤銷申報數(shù)據(jù)”，否則系統(tǒng)形成報表后，視同本期應(yīng)上報資料完成，不再接受新的資料錄入） 至此，暫告一個段落，再等會計(jì)增值稅申報成功后，再接著填以下內(nèi)容。

三、增值稅申報表項(xiàng)目錄入：

選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅申報表項(xiàng)目錄入”，按提示錄入數(shù)據(jù)。

四、免抵退申報匯總表錄入： 增值稅表錄入完成后，可以進(jìn)行匯總表的錄入附一、沖減程序： 申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現(xiàn)失誤，或因單證到期不齊轉(zhuǎn)為內(nèi)銷，要求在出口申報系統(tǒng)作沖減處理。 進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“生成出口貨物沖減明細(xì)”，在索引窗口選擇要沖減的項(xiàng)目，選中后，點(diǎn)擊“沖減出口”，出現(xiàn)提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標(biāo)志”填BH，在“報關(guān)單號碼”、“核銷單號碼”內(nèi)填上正確號碼，確定此時，系統(tǒng)自動將沖減內(nèi)容轉(zhuǎn)到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)申報錄入”數(shù)據(jù)庫及“收齊出口單證明細(xì)錄入”數(shù)據(jù)庫中，退出，進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內(nèi)容。

選中該條，點(diǎn)擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因?yàn)闆_減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。 補(bǔ)錄沖減內(nèi)容： 如果不是外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業(yè)務(wù)的正確內(nèi)容補(bǔ)錄，以保證申報金額的不變。

為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點(diǎn)擊“增加”，此時顯示沖減的內(nèi)容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內(nèi)容進(jìn)行修改，包括序號（不帶Z頭，應(yīng)和正常申報連續(xù)）、出口日期、報關(guān)單號（原申報時可能筆數(shù)和報關(guān)單不符，此時補(bǔ)錄按報關(guān)單逐條錄入，報關(guān)單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數(shù)量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補(bǔ)錄。

為什么要求在沖減后接著補(bǔ)錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補(bǔ)錄時出現(xiàn)失誤，造成前后錄入的資料不符。注意：補(bǔ)錄時，在哪一條的基礎(chǔ)上補(bǔ)錄，系統(tǒng)自動參考那一條的基礎(chǔ)資料。

相關(guān)問答：

1、出口退稅收匯申報錄入什么意思？

外貿(mào)型企業(yè)不需要收到尾款才能核銷

而且全國是8.1號以后就取消了核銷。還有核銷單

實(shí)在不行就去國稅辦延期

2、你好，出口貨物是以外幣結(jié)算的在出口退稅明細(xì)表錄入里的業(yè)務(wù)類型代碼應(yīng)該怎么填？

錄免稅時就錄CIF價。拿到報關(guān)單，收匯后，錄退稅時，只要把報關(guān)單上的CIF價減去報關(guān)單上海運(yùn)費(fèi)，保險費(fèi)就行了。

3、人民幣報關(guān)出口在退稅申報系統(tǒng)中如何錄入？

出口企業(yè)申報以人民幣結(jié)算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外幣結(jié)算的出口業(yè)務(wù)完全相同，僅在電子數(shù)據(jù)申報方面有所區(qū)別，即在出口退（免）稅明細(xì)數(shù)據(jù)中增加相應(yīng)的標(biāo)志。具體操作如下：

（1）外貿(mào)企業(yè)

外貿(mào)企業(yè)申報辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨(dú)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報，也可與其他出口貨物一并申報。外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)在進(jìn)行出口明細(xì)錄入時只有“美元離岸價”欄，以人民幣報關(guān)的，可直接在“美元離岸價”欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標(biāo)注“KJ”，業(yè)務(wù)代碼選擇“KJ 跨境貿(mào)易”。

（2）生產(chǎn)企業(yè)

生產(chǎn)企業(yè)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)與其他出口貨物一并申報。申報時在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)的“出口貨物明細(xì)申報錄入”中，“原幣代碼”欄必須填寫“RMB”；“原幣幣別”必須填寫“人民幣元”；“原幣離岸價”欄按照人民幣離岸價的金額填寫；“原幣匯率”欄填寫“100”；“美元匯率”欄按實(shí)際匯率填寫；備案欄標(biāo)注“KJ”，業(yè)務(wù)類型代碼選擇“KJ 跨境貿(mào)易”。

出口退稅收匯憑證復(fù)核情況表怎么寫？以上便是相關(guān)內(nèi)容，相信讀者已經(jīng)明白了許多，想了解更多關(guān)于出口退稅收匯憑證復(fù)核情況表的資訊，可以關(guān)注數(shù)豆子。