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差旅費是每家公司的會計都會遇到的問題，那么差旅費要計入哪個會計科目呢？
差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。屬于公司的經常性支出項目
如果不是本公司的員工，飛機票如何報銷？會計做賬計入什么科目？
1、根據《企業(yè)會計準則——會計科目和主要賬務處理》“6602管理費用”的規(guī)定，非本公司人員發(fā)生的、與生產經營相關的差旅費、業(yè)務費，屬于企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產經營所發(fā)生的費用，會計做賬時可以記入“管理費用（業(yè)務招待費）”科目
2、企業(yè)所得稅前也可以按照業(yè)務招待費規(guī)定扣除
3、《青島市國稅局關于做好2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳的通知》（青國稅發(fā)〔2010〕9號）第十條關于“與企業(yè)生產經營有關的企業(yè)外部人員的交通費用能否據實在所得稅前扣除”的規(guī)定：根據企業(yè)所得稅法的規(guī)定，企業(yè)實際發(fā)生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，準予在計算應納稅所得額時扣除。有關的支出指與取得收入直接相關的支出。合理的支出指符合生產經營活動常規(guī)，應當計入當期損益或者有關資產成本的必要和正常的支出
企業(yè)負擔與本企業(yè)生產經營有關的客戶的交通、食宿等費用，如果符合業(yè)務招待費范疇的，相關支出可以在業(yè)務招待費中列支。
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差旅費報銷制度及流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查分管副院長核準財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。差旅費是企業(yè)中經常會遇到的一種費用，
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差旅費報銷單怎么填
9、差旅費報銷單應當按造出差次數填寫，每出差一次填寫一張差旅費報銷單，在外連續(xù)出差多天可在同一張差旅費報銷單中填寫。費用報銷單跟差旅費報銷單分別是什么情況下用的？出差的話要用差
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報銷員工差旅費屬于什么會計科目
企業(yè)報銷員工公務出差所發(fā)生的交通費、餐飲費、住宿費等差旅費支出，賬務上應如何核算呢?實務中，發(fā)生的哪些費用不屬于差旅費支出，但是又比較容易和差旅費相混淆?計入差旅費的誤區(qū)(
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組裝人員的差旅費應該計哪個會計科目
組裝人員的差旅費應該計哪個會計科目，在會計行業(yè)經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。1、如果組裝人員的差旅費是針對具體某批產品或者某種產品的，則可
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差旅費補貼無票可不可以入賬
差旅費補貼無票可不可以入賬，財務人員經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。只要公司內部走完相關簽字手續(xù)或者寫個收條(建議公司做個文件性制度性的東西
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差旅費可以加計扣除嗎
差旅費可以加計扣除嗎，經常有小伙伴遇到這個問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。《國家稅務總局關于印發(fā)〈企業(yè)研究開發(fā)費用稅前扣除管理辦法(試行)〉的通知》【國稅發(fā)
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差旅費增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎
差旅費增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎，關于增值稅專用發(fā)票的問題一直是各位會計們關注的，本文數豆子為大家整理了相關內容，一起來看看。差旅費增值稅專用發(fā)票可以抵扣嗎?差旅費開回
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差旅費怎么對其他應付款進行沖銷
差旅費怎么對其他應付款進行沖銷，關于其他應付款的問題一直是各位會計們關注的，本文數豆子為大家整理了相關內容，一起來看看。差旅費怎么對其他應付款進行沖銷？管理費用沖銷其他
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車間管理人員差旅費計入什么科目
車間管理人員差旅費計入什么科目，車間管理人員的差旅費用可以計入管理費用科目。如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。車間管理人員差旅費計入什么
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出租車費能否作為差旅費？
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