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費(fèi)用的預(yù)算完成率如何計(jì)算

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費(fèi)用的預(yù)算完成率如何計(jì)算?

答:通常情況下,預(yù)算支出完成率=年終執(zhí)行數(shù)/(年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù))*100%

費(fèi)用的完成率=已經(jīng)支出的費(fèi)用額/預(yù)計(jì)支出的費(fèi)用額總額(支出費(fèi)用預(yù)算)額x100%

【案例分析】

B公司預(yù)算是 -100,實(shí)際是 -50,說明B公司超額50%完成任務(wù),應(yīng)該是完成了150%才對,而不是50%。 C公司預(yù)算是 -100,實(shí)際是 -150,說明C公司比預(yù)算賠的更多,只完成了計(jì)劃數(shù)的50%,而不是150%。

 

根據(jù)上述分析,我們可以用下面的公式來計(jì)算: =1-(實(shí)際-預(yù)算)/預(yù)算

簡化后:

=2-實(shí)際/預(yù)算

綜合預(yù)算數(shù)為正的情況,公式應(yīng)該為: =IF(預(yù)算

所以在excel中最后的公式為:

=IF(C3

C3,B3/C3)

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