問：差旅費報銷需要注意哪些？
　　答：單位工作人員因公出差需借支差旅費，應先到財務部門領取并填寫借款單，按照借款單所列內容填寫完整，然后送所在部門領導和有關部門人員審查簽字。

　　出納人員根據自己的職權范圍，審核無誤后給予現金支付。

　　出差人員回來后，應持各種原始至出納員處報銷，出納人員要熟知差旅費的開支范圍，標準和方法。程序：出差人應先到財務部門領取報銷單，將有關原始憑證，例如，車、船票，住宿發票，餐費票等分類后粘貼在報銷單據背后，經所在部門領導審核簽字后，送財務部門。

　　出納人員根據相關規定，審核后予以報銷。

　　報銷單據作為原始憑證編制記賬憑證。